近期，裁判文书网公开的一份终审刑事判决，让一家农商行一桩跨度超十年、涉及2900万元的违法发放贷款案尘埃落定。这家银行原名“商丘华商农村商业银行”，现更名为“商丘农村商业银行”(以下简称“商丘农商行”)。两名涉事银行员工因未尽审查职责、多次违规续贷展期，最终获刑，而这2900万元贷款除少量利息和本金外，至今逾期无法收回。
这起违法放贷案的根源，要追溯到2013年。当年，商人张某精心设计了虚假的贷款材料，先后以自己实际控制的多家公司为主体，签订虚假车辆购销合同、提供虚假发票，凭空虚构了贷款资金用途，向商丘农商行分别申请了900万元和2000万元的两笔贷款。
本应守住信贷风控第一道关口的银行工作人员，却成了违规放贷的“推手”。时任商丘农商行长征分理处主任的曹某，是这两笔贷款贷前调查的负责人，他还指派了刚参加工作的信贷员张某甲以B岗身份协同调查。银行的贷前调查本应是核查贷款资料真实性、评估贷款用途合理性和借款人偿还能力的关键环节，是资金安全的重要屏障，但曹某和张某甲却将这一环节变成了“走过场”。对于2013年5月申请的2000万元贷款，两人未做任何认真审查便直接放行，这笔贷款最终被张某挪作公司经营使用。而更早的900万元贷款，违规操作更为荒唐：发放时因缺少信贷员，曹某竟直接指使主管会计在贷款资料上签字，彻底架空了信贷审查的流程要求。
贷款放出去后，风险很快显现，而曹某和张某甲的违规操作却并未停止。2014年，两笔贷款先后到期，张某无力偿还，但曹某和张某甲非但没有采取合理的风险处置措施，反而继续为其违规续贷。其中2000万元贷款续贷，期限延至2015年6月6日，最终该笔贷款逾期至今，仅偿还利息506.25万元。900万元贷款虽偿还了100万元本金，却在曹某和张某甲的操作下多次展期、重组，从900万元调整为800万元，期限一再延长至2019年，期间张某甲即便已调至其他岗位，仍参与了续贷操作，这笔贷款最终也仅偿还了530.71万元利息，本金彻底无法收回。
更令人咋舌的是，2014年的续贷过程中，曹某还冒充张某甲的签名，在《授信业务审批表》《受托支付划款申请书》等关键资料上签字。
这起持续多年的违法放贷行为，最终难逃法律的制裁。2025年7月，商丘市睢阳区人民法院作出一审判决，认定曹某、张某甲的行为构成违法发放贷款罪，且二人系共同犯罪、作用相当，均为主犯。结合两人自首、认罪认罚的情节，法院判处曹某有期徒刑三年六个月，张某甲有期徒刑二年六个月，并均处罚金。一审判决后，张某甲不服提起上诉，其认为自己2013年刚入职未接受岗前培训，仅以B岗身份受曹某安排参与，无审批权和决定权，且部分资料签名系曹某冒签，自己发现贷款不良后也已向领导报告，应认定为从犯。
张某甲的上诉理由得到了商丘市人民检察院的部分支持，检察院认为其参加工作时间短，相较于分理处主任曹某，在案件中所起作用更小。二审法院审理后，结合案件证据和两人的职位、职责，最终厘清了权责：曹某作为A岗主责人，全程主导贷款审查、发放和续贷，还存在冒签、与贷款人有经济往来等情节，系本案主犯;张某甲为B岗协办人员，未参与900万元贷款首贷，在案件中仅起辅助作用，认定为从犯。据此，二审法院维持了对曹某的一审判决，改判张某甲有期徒刑二年、缓刑二年，并处罚金1万元，该判决为终审判决。
企业预警通的公开数据显示，2025年金融监管机构开出的涉及信贷业务违规的罚单近3000张，其中百万级罚单就有214张;从机构类型来看，农商行成为信贷违规的“重灾区”，相关罚单超900张，国有行与股份行的信贷业务罚单也均突破600张。不少银行都存在贷款“三查”不尽职、信贷资金被挪用、岗位制衡失效等问题，更有甚者，外部“黑灰产”势力与银行内部人员相互勾结，不仅造成信贷资金损失，更从内部架空了银行的风控体系，侵蚀金融诚信根基，甚至可能衍生洗钱等犯罪，危及金融系统的安全与稳定。
这起商丘农商行的2900万违法放贷案，给整个银行业尤其是中小农商行上了一堂深刻的风控课。中小金融机构作为服务地方经济、小微企业和三农领域的重要力量，绝不能以牺牲风控为代价换取业务规模的扩张，更不能让风控流程沦为“纸面上的规定”。金融机构必须扛牢全面风险管理的主体责任，树立正确的政绩观，传承和落实铁账本、铁算盘、铁规章的“三铁”内控管理准则，完善岗位制衡机制，让贷前、贷中、贷后的各环节审查真正落到实处，而不是走过场。
同时，银行也应加强员工的合规培训和法治教育，让每一位从业人员都认识到违法放贷的法律后果，从思想上筑牢风控防线;监管部门则需持续加强执法司法协作，保持严监管的态势，对信贷违规行为重拳出击，提高违法成本，形成有效震慑。 | 
